Rejeição 1022: Grupo IBS/CBS não informado

Tutorial

A Rejeição (1022): “Grupo IBS/CBS não informado [nItem: 999]” indica que o XML enviado não atendeu a validação aplicada pela SEFAZ para os campos da Reforma Tributária (IBS/CBS/IS).

Na prática, o que isso significa?

• A SEFAZ cruza CST do IBS/CBS e/ou cClassTrib com os indicadores publicados em tabela.
• O CST informado indica que o item deve levar IBS/CBS, mas o grupo gIBSCBS não foi enviado.

Na prática, o que isso significa?

A SEFAZ calcula o IBS Municipal assim:

• Regra geral (sem redução): vIBSMun = (vBC × (pIBSMun / 100)) – vDif – vDevTrib
• Se informado grupo de redução (gIBSMun/gRed): a alíquota utilizada deve ser a Alíquota Efetiva (pAliqEfet): vIBSMun = (vBC × (pAliqEfet / 100)) – vDif – vDevTrib

Observações da regra:

• A SEFAZ aceita tolerância de ±0,01 (por arredondamento).
• A rejeição normalmente ocorre quando:
  • o sistema calcula vIBSMun sem subtrair vDif e/ou vDevTrib;
  • existe gRed, mas o cálculo usa pIBSMun (em vez de pAliqEfet);

Como Resolver

Para resolver a Rejeição: Grupo IBS/CBS não informado..., verifique se:

• Se o CST do IBS/CBS informado possui indicador exigindo IBS/CBS (ex.: ind_gIBSCBS = 1).
• Se o item possui o grupo imposto/IBSCBS/gIBSCBS (e os campos mínimos exigidos) no XML.

Se sim, então:

1. Confirme o CST aplicado ao item (IBS/CBS).
2. Se o CST exigir IBS/CBS, informe o grupo gIBSCBS no item e preencha os campos necessários (base, CST, cClassTrib, etc.).
3. Reenvie a nota após regenerar o XML.

Exemplo da estrutura em XML: